信用证并不是自动安全的收款方式。只要提交的单据与条款不一致，开证行仍可能拒付，因此业务、单证和物流必须同步审核。
业务场景
收到信用证草稿时，应逐条确认产品描述、金额、装运期、最迟交单日、港口、分批装运和单据要求。任何模糊条款都应在发货前解决。
关键判断
- 核实开证行和国家适用的结算风险
- 确认产品描述与合同、发票能力一致
- 检查装运期和最迟交单日是否可执行
- 确认提单、保险、检验和原产地证要求
- 评估软条款和无法由卖方控制的单据
执行步骤
- 业务与单证人员共同审证
- 对不可执行条款提出修改
- 在排产和订舱前锁定关键时间节点
- 出货前制作单证核对表
- 交单后跟踪银行反馈和不符点
风险清单
- 接受客户口头保证，忽略书面条款
- 装运后才发现认证或单据无法提供
- 发票、提单和装箱单信息不一致
- 错过最迟交单日或提单日期要求
采购负责人可以立即做什么
信用证管理的核心是可执行性。发货前把每一条单据要求落实，比事后解释不符点更有效。